In de recent verschenen nieuwsbrief bericht Schalke & Partners over de de fraude-inventarisatie uit 2016 van de ACFE (Association of Certified Fraud Examiners), een wereldwijde organisatie van fraudespecialisten. Daarin worden de tien belangrijkste fraude-indicatoren op een rij gezet:
o Het boven de stand leven (46%)
o Financiële problemen (30%)
o Te nauwe band met leveranciers of afnemers (20%)
o Problemen met controle, verplichtingen niet nakomen (15%)
o Opportunisme (15%)
o Echtscheiding of familieproblemen (13%)
o Irritatie, achterdocht (12%)
o Verslavingsproblemen (10%)
o Zich onderbetaald voelen (9%)
o Geen vakantie willen opnemen (8%)
88 % van de fraudeurs was niet eerder bestraft of ontslagen vanwege fraude; 5,5% was aangeklaagd maar niet veroordeeld voor fraude en 5,2% was eerder veroordeeld vanwege fraude.Circa 40% van de daders komt tot fraude vanwege financieel gerelateerde problemen.Het volledige rapport is hier te downloaden: http://www.acfe.com/rttn2016/docs/2016-report-to-the-nations.pdf.